第一篇：某公司财务专业自查报告
******公司2014年度
全面风险管理财务资产专业自查报告
2014年度对******公司财务资产专业全面风险管理工作是很重要的一年，更重要的是提高全体财会人员的辨识和处理风险的能力，增强风险意识,形成人人讲风险，人人识风险，人人防风险的良好氛围，把风险管理意识转化为自觉行动。现结合******公司财务科实际情况进行了自查，先情况将容易出现风险的报如下：
一、会计信息质量问题。严格执行《会计法》和国家其他有关财经法规，以及集团公司的各项财务管理规定，依法设置会计账簿，统一登记、核算各项经营活动，确保财务数据的真实、有效。及时编制各种财务报表，并在规定的时限内上报集团公司财务部。
二、岗位分工及轮岗问题。进行岗位分工，使不相容职务相互分离、相互制约，以明确责任权限，出纳岗位进行定期和不定期轮岗，防止舞弊现象发生，使各项业务事项得以有序进行。
三、资金的安全问题。资金收付通过结算中心办理,严格执行六签字制度，大额资金要经集团公司领导审批，不符合规定审批的资金支出，出纳不予办理。
四、税务问题。公司财务人员能够正确核算增值税、营业税等应缴税款，做到计提税金准确，基础资料完整，抵扣进项税及时、准确、完整。发票管理严格，每开具一次发票，须填写申请单，由公司领导
和财务负责人签字后，会计人员才会开发票。
五、财务科会计人员及时与相关业务单位核对往来账，摸清债权 ……此处隐藏2653个字……
二、单位内部控制制度建立和执行情况
根据本单位工作实际，在建立并实施内部监督和控制制度过程中，制定了《财产管理制度》。建立和完善各项制度的同时，相关人员在工作过程中严格遵守这些规章制度，有效地实施了内部监督和控制，保证了会计工作的真实性、完整性以及单位财产的安全，加强了对本单位财产物资的监督和管理，杜绝了各种漏洞的发生，达到了以下三点要求：
1、明确了记账人员与审批人员、经办人员的职责权限，使其相互分离、相互制约，以明确责任，防止舞弊，各项业务事项得以有序进行。
2、明确了财务收支审批程序和审批人的权限和责任，规范了各项资金的使用，提高了资金使用效益。
3、明确经费支出的范围和开支标准，采取各种有效措施控制经费开支，杜绝了浪费现象的发生。
三、固定资产管理和使用情况
为了加强固定资产管理和使用，在固定资产购置时，严格按照政府采购程序进行采购，并根据有关规定，建立了账簿、款项和实物核查制度，通过建立健全制度，会计人员对各项财物、款项的增减变动和结存情况及时进行记录、计算、反映、核对等。一方面做到账簿上所反映的有关财物、款项的结存数同实存数一致；另一方面通过账簿记录和记账凭证，原始凭证的核对，保证账账相符。无固定资产不入账，公物私用及其他违规问题。
四、存在问题
通过自查，我公司在财务管理和财务工作过程中还存在一些不足，在实施内部监督制度和内部控制制度时，还未能完全达到《会计法》所规定的要求，预算管理制度、财务分析制度、稽核制度尚未建立健全，今后要进一步完善这方面的制度，实行更有力的措施，力求将这方面的工作做得更好。
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